Казначейству не хватило антиотмывочной активности аудиторов
Федеральное казначейства обратило внимание на слабое информирование аудиторскими компаниями о подозрительных операциях их клиентов. Такие данные участники рынка обязаны представлять регуляторам в рамках антиотмывочного законодательства. Вместе с тем Росфинмониторинг, которому в конечном итоге поступает эта информация, не форсирует ее получение в больших объемах.
Более половины аудиторских компаний сообщают регуляторам менее чем о 50% подозрительных операций клиентов в рамках закона "О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ПОД/ФТ, 115-ФЗ). Такие данные раскрыло Федеральное казначейства на заседании совета по внешнему контролю регулятора, состоявшемуся на минувшей неделе (с ними ознакомился "Ъ").
Лишь 10% аудиторских компаний сообщают почти о всех подозрительных операциях (больше 88%).
По словам источников "Ъ", на совещании начальник управления по надзору за аудиторской деятельностью казначейства Людмила Муромцева отметила, что значительно различаются практики и подходы к фиксации необычных сделок. По ее мнению, необходимо, чтобы у всех аудиторов был сближенный подход при создании внутренних сообщений и их направления в Росфинмониторинг (РФМ). Вместе с тем РФМ указывает на большой поток уведомлений по формально подозрительным операциям клиентов. Ранее ведомство предложило аудиторам анализировать необычную активность и отправлять сообщения только в случае выявления реальных нарушений 115-ФЗ (см. "Ъ" от 17 октября). В казначействе и РФМ оперативно не ответили на запрос "Ъ".
Обязанность аудиторов докладывать о подозрительных операциях клиентов появилась в 2018 году. К подозрительным относятся операции, имеющие признаки обналичивания денежных средств, обладающие признаками дробления госконтрактов, вывод денежных средств за рубеж по сомнительным основаниям и т. д. Изначально требования регулярно проводить проверки не было. Но в 2025 году Минфин разработал план мероприятий, в который вошло "повышение интенсивности мероприятий по профилактике нарушения" законодательства ПОД/ФТ (см. "Ъ" от 29 января).
"Кроме того, казначейство собирает статистику рынка, поэтому вероятно, что в ведомстве есть "план по валу" сообщений и нужно отчитываться о росте выявленных случаев",– считает гендиректор "Эксперт Бизнес-Решений" Павел Митрофанов. При этом он отмечает, что РФМ "по каждому заявленному случаю должен отрабатывать и проводить проверку, соответственно, тратить ресурсы и время сотрудников, поэтому не заинтересован в потоке уведомлений по формальному признаку".
Участники рынка не исключают в дальнейшем повышения регуляторной нагрузки.
В частности, на совещании были высказаны планы казначейства вовлекать аудиторов в национальную систему ПОД/ФТ, в частности развивать практики контроля, направленные на выявление, пресечение и недопущение нарушений, а также совершенствовать методологию оценки подобных рисков.
… При этом обязанность "вести учет по 115-ФЗ и отправлять уведомления уже давит на и без того низкую рентабельность аудиторской деятельности", отмечает господин Митрофанов.
Источник: Коммерсантъ